Особенности заключения договора целевого займа

Договор целевого займа регулирует гражданско-правовые отношения между юридическими и физическими лицами. Основная задача документа – зафиксировать договоренность о том, что одна сторона передает, а другая принимает денежные средства (активы), и обязуется их вернуть, по истечении определенного промежутка времени.

Особенности договора целевого займа

Основная отличительная особенность этого типа соглашения – предоставление займа только на конкретные цели.  Соглашение подразумевает составление и предоставление займодателю отчетности.

В обычной жизни, с такими сделками сталкивается практически любой человек, при оформлении целевого кредита на приобретение транспортного средства или квартиры. К этой же категории относят займы на обучение для студентов и ссуды, которые оформляют юридические лица для приобретения производственного, строительного и другого оборудования.
фото-1

Справка! Договор может быть возмездным и безвозмездным. Если последнее условие не указанно в документе, то он считается процентным. А если размер процентов не указан, то заемщик обязан производить комиссионные платежи, размер которых составляет 2/3 ставки рефинансирования ЦБ – 9% (ст. 212 НК).

Договор целевого займа между физлицами

Сделки, заключаемые между физическими лицами, регулируются положениями статьи 807 ГК. Законодательством установлено, если сумма договора не превышает 1 тысячи рублей, он может заключаться в устной форме.

На уровне законодательства выделяют займы:

  • Малые или не превышающие 50 000 рублей. Обычно заключаются письменно, с дополнительным оформлением расписки и не предполагают залогового обеспечения.
  • Средние.
  • Крупные.

Два последних типа предполагают передачу довольно крупной суммы денег, поэтому часто обеспечиваются залогом. Обязательно оформляются в письменном виде.

Соглашение между физическими лицами не предполагает обязательного нотариального заверения. Хотя с практической стороны, это лишняя страховка, если придется взыскивать с заемщика средства в судебном порядке.

Внимание! Если стороны все же не обратились к нотариусу, то займодатель должен попросить другую сторону написать вручную сумму переданных денежных средств или пригласить свидетелей на момент передачи денег. Свидетели должны на договоре или расписке собственноручно указать свои паспортные данные, место жительства и поставить подписи.

Скачать образец договора целевого займа между физическими лицами.

Договор целевого займа между юридическими лицами

При заключении сделки между предприятиями, обеим сторонам рекомендуется проверить правоустанавливающие документы и убедиться в том, что они не запрещают получать и выдавать займы.

Чтобы избежать недопонимания со стороны фискальной службы, юридическим лицам, в договоре рекомендуется предусмотреть проценты за пользование чужими средствами. Проценты предполагают отчисление налогов.

Если процентная ставка будет слишком низкой, то налоговая служба может затребовать документ, который подтвердит экономическую выгоду в такой сделке. Поэтому не стоит занижать проценты, судебная практика показывает, что судьи становятся на сторону фискальной службы.

Скачать договор целевого займа между юридическими лицами.

Целевое заимствование между физическим и юрлицом

Никаких ограничений по составлению договора целевого займа между юридическими и физическими лицами не предусмотрены законодательством. В обычной жизни, руководство некоторых предприятий идет навстречу своим сотрудникам и выдают им беспроцентные займы. Такие денежные средства для предприятия не являются расходом и доходом (после возврата).

Если уставом не запрещено, то предприятие вправе выдавать заем даже учредителям и совершенно посторонним лицам.

Скачать образец договора займа сотруднику без процентов.

Форма, структура, содержание документа

Обязательная письменная форма предусмотрена только для договоров, сумма которых превышает 1 000 рублей. Если в качестве одной из сторон выступает юридическое лицо, то сделка, независимо от суммы, обязательно оформляется в письменном виде. Соглашение подписывается обеими сторонами, юридическое лицо, работающее с печатью, также должно поставить ее оттиск.

Договор целевого займа составляется по общим правилам, предусмотренным к письменным сделкам, с указанием:

  • преамбулы;
  • полных данных и реквизитов сторон;
  • подписей, печатей при наличии.

К существенным условиям целевого займа относят предмет, цель использования и обязанности по возврату средств.

К дополнительным условиям относят:

  • срок возврата;
  • размер процентной ставки, или ее отсутствие;
  • порядок погашения долга: в рассрочку или единовременным платежом;
  • ответственность.

В документе могут присутствовать случайные условия, то есть те, которые будут установлены только по усмотрению сторон и не предусмотрены законодательством, но не противоречат ему.

Порядок оформления

Главное отличие договора целевого займа от других видов займов в том, что займодатель должен знать, под какие нужды выдает деньги. Заемщик обязан производить отчетность, порядок составления и предоставления которой обязательно прописывается в договоре.

Помимо ответственности в виде штрафов, займодатель вправе указать порядок досрочного возврата средств в случае нецелевого их использования.

Никаких требования по обязательному обращению в нотариальную контору в случае заключения целевого займа нет, этот вопрос отдается на откуп сторонам.

Договор вступает в силу с момента передачи денежных средств. В качестве подтверждения передачи средств может выступать не только договор, но и расписка. Само соглашение составляется в 2 идентичных экземплярах, по 1 для каждой из сторон. Если речь идет о юридических лицах, то обычно составляется акт приема-передачи.

Срок действия договора

Нет никаких требований относительно обязательного указания срока действия договора целевого займа. Срок возврата намного чаще указывается.

Осторожно! Если срок возврата не будет указан, то получатель займа должен будет вернуть средства на протяжении 30 дней, с момента предъявления требования от займодателя.

При этом не нужно путать эти два понятия. Даже если в документе будет указан срок действия, то это совершенно не означает, что соглашение прекращено и получатель займа не обязан вернуть деньги. Договор будет действовать до полного исполнения сторонами своих обязательств.

Расторжение соглашения

Существует несколько причин, из-за которых договор целевого займа может быть расторгнут:

  • завершился срок и стороны выполнили свои обязательства;
  • обязательство погашено досрочно;
  • нарушен срок возврата;
  • заемщик отказался от выплаты;
  • нарушено условие по целевому использованию средств.

Самый лучший вариант разрешения вопроса о расторжении сделки – стороны отказались от взаимных претензий. Но, так бывает крайне редко.

Если займодатель хочет расторгнуть договор, то он должен направить другой стороне письменное уведомление, желательно с условиями погашения долга после расторжения сделки. Такое уведомление необходимо передать заемщику под подпись или почтовым отправлением, с уведомлением.

Аналогичный порядок предусмотрен и для случаев, когда инициатором расторжения выступает заемщик. Но, в своем уведомлении он должен указать причины расторжения и приложить подтверждающие документы невозможности своевременно выполнить свои обязательства. Рекомендуется также сразу прописать, на каких условиях, заемщик обязуется вернуть средства. Если в договоре нет условий относительно досрочного погашения долга, то заемщик вправе выступить инициатором, и предложить раньше погасить долг, и расторгнуть соглашение. В таких ситуациях договор расторгается путем оформления нового, с новыми условиями.

Ответственность сторон

Ответственность сторон в договоре целевого займа не является существенным условием. Однако займодатель зачастую требует прописать ее для заемщика и прежде всего, на случай, если цель использования средств будет изменена.

Внимание! Ответственность может выражаться в уплате процентов, неустойки, штрафа и досрочного возврата займа.

На уровне законодательства также предусмотрена ответственность за пользование чужими денежными средствами. Проценты начисляются на сумму основного долга, но без учета процентов, которые должен оплачивать заемщик.

Если договор предусмотрены повышенные ставки процентов за нарушение сроков возврата и неустойка, то займодатель вправе применять только одну меру ответственности (за исключением штрафа), при этом не доказывать факта нанесения убытков.

Договор целевого займа – это реальная возможность приобрести ценную вещь. Но, заемщик всегда должен помнить, что ему придется отчитываться перед займодателем и использовать полученный заем только для целей, оговоренных в документе.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *